48 2024 אוקטובר 3 עסק משפחתי גיליון חלק בן הזוג ודיני הביטוח והתגמולים 1.2 לצד השאיפה להגשים את רצונו של המנוח, חלק בן הזוג בירושה מבוסס גם על שיקולים שעניינם דאגה לרווחתו של בן הזוג שהתאלמן ועל יכולתו להמשיך את חייו כרגיל, לאחר פטירת שותפו למשק הבית. ברוח לחוק הירושה לבן הזוג השורד את 11 זו, מעניק סעיף המיטלטלין הביתיים ואת מכונית הנוסעים ובהיעדר יורשים קרובים ובכפוף לתנאי סף, זוכה בן הזוג גם במלוא חלקו של המנוח בדירת המגורים המשותפת. אלא שהוראות חוק הירושה אינן עומדות לעצמן גם מבחינה זו. לבן הזוג הנותר בחיים צומחות בדרך כלל זכויות ממוניות נוספות עם פטירת המנוח, ובתוכן זכויות פיננסיות העשויות לקום לו מכוחם של חוזה ביטוח או קופת תגמולים של לחוק אינן 147 המנוח, אשר בהתאם להוראות סעיף מצויות בכלל העיזבון. היקף חלקו של בן הזוג אינו תלוי אפוא בשאלה האם עם פטירת המנוח מגיעים לאותו בן זוג גם סכומי כסף נוספים מכוח קצבת שארים שבהסדר הפנסיוני, או מכוח ביטוח חיים נפרד שערך המנוח. החרגת כספי קופות ביטוח וכספי קופות גמל לקצבה או לתגמולים מתחום העיזבון מעוררת כשלעצמה שאלות שונות, שלא כאן המקום לדון בהן. כאן אבקש להתמקד בשאלת החלוקה הצודקת בין היורשים לבין עצמם, והאופן שבו משפיעים חסכונות קופות הביטוח והגמל של המנוח על חלק בן הזוג. אכן, קשה לראות מה מבחין את רכיב החיסכון שבקופת הגמל (שהיקפו עשוי להיות משמעותי) משאר הרכוש שצבר המנוח בחייו. מבחינה זו, חיסכון בנקאי, חשבון אישי בבית השקעות, קרן השתלמות או רכיב החיסכון שבקופת התגמולים עשויים להיות מוצרים חליפיים, שהבחירה ביניהם על ידי בן הזוג שהלך לעולמו, לא נבעה משיקולי הנחלה במוות. אולם גם כספי ה"ריסק" שבביטוח החיים, שהזכות בהם נולדת רק עם פטירת המנוח, משפיעים על האופן שבו יש לראות את חלקו של בן הזוג ברכוש עם מותו של בן הזוג האחר. אדם המבקש להבטיח את רווחתו של בן זוגו לאחר פטירתו שלו, יכול לבחור לעשות זאת בדרך של צבירת חיסכון (המיועד לטובת בן הזוג לעת מוות) או בדרך של רכישת ביטוח. מבלי לדון כאן במכלול השיקולים העשויים להוביל אדם לבחור בנתיב כזה או אחר, די לענייננו כאן בהנחה הבאה: אומד דעתו של המנוח לגבי הסכום אותו הוא חפץ להותיר לבן הזוג השורד, כמו גם שיקולים סוציאליים דוגמת הגנה על בן הזוג השורד ועל רווחתו, קשורים כולם למכלול המשאבים העומדים לרשות בן הזוג השורד – ולא לשאלה האם משאבים אלו צמחו לו בדרך של ירושה או כמוטב בחוזה ביטוח או קופת תגמולים. ראוי לפיכך לקבוע את היקף חלקו של בן הזוג תוך הבאה בחשבון של המשאבים הצומחים לו מכוח ענפי דין אלו, מתוך 2 הסדרה כללית וקוהרנטית. . תמורות בקשר הזוגי וחיזוק זכות הירושה 2 של בן הזוג "הלא נכון" לצד הצורך להביט בענפי דין אחרים ולא אך ורק על דיני הירושה, ישנה חשיבות לבחון את זהותם של בני המשפחה האחרים של המנוח ואת האופן שבו משפיעה זהותם של אלה על טיב היחסים הזוגיים. ברוח זו, אתייחס בקצרה להסדר המוצע בתזכיר חוק הירושה, המבקש לערוך שינוי בחלק בן הזוג בירושה לפי דין. בעוד לפי החוק הנוכחי בן הזוג זוכה במחצית מן העיזבון כאשר הוא מתמודד מול צאצאים או הורים, קובע התזכיר כי בן הזוג יזכה במחצית רק כאשר הוא מתמודד מול צאצאים. לעומת זאת, התזכיר קובע כי כאשר בן הזוג מתמודד עם בני הפרנטלה השנייה, לרבות הורים, יזכה . הדיון הנוכחי אינו מאפשר למצות את אופני ההתחשבות המדויקים, אך להבנת העקרון של הבאה בחשבון העברות מלבר העיזבון בחישוב היקף חלק בן הזוג, 2 ויורשיו לפי דין הם בן הזוג ושני הילדים, אך בן הזוג הוא גם מוטב בביטוח חיים 300 ניתן להיעזר בדוגמה המספרית הבאה: נניח שהיקף עזבונו של המנוח הוא לעת פטירת המנוח. לפי ההצעה, יש לחשוב על חלקו הראוי של בן הזוג כמחצית מכלל ההעברות הקשורות בפטירתו של המנוח. בדוגמה זו, 200 המזכה אותו ב־ 200 . התוצאה תהיה שחלקו של בן הזוג ישולם על ידי 250 ; וממילא חלק בן הזוג יועמד על 500 מורכב מן העיזבון ומדמי הביטוח גם יחד, כלומר כלל ההעברות כל אחד. לעומת זאת, תחת הדין 125 על חשבון העיזבון, בעוד שאר הרכוש שבעיזבון יחולק ליורשים שלא היו מוטבים בביטוח החיים, 50 מתוך דמי הביטוח ועוד בסך הכל). את משימת התכלול של ההעברות הקשורות למוות מניח הדין 350 ) ובדמי הביטוח (כלומר 150 הנוכחי, בן הזוג הנוכחי יזכה במחצית מן העיזבון ( לפתחו של המנוח, שיכול לכתוב צוואה. ברוח זו, למשל, כאשר המחוקק שינה את היקף הזכויות הכספיות העומד לרשות בן זוגו של מנוח שהיה נשוי קודם פרישתו , המחוקק לא ראה לנכון לערוך כל שינוי בכללי הירושה לפי דין 2014 לבן זוג אחר, במסגרת הוראות החוק לחלוקת חיסכון פנסיוני בין בני זוג שנפרדו, התשע"ד־
RkJQdWJsaXNoZXIy NDU2MA==